昆明市殡葬管理处2026年预算公开

目录

第一部分 昆明市殡葬管理处2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 昆明市殡葬管理处2026年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目支出绩效目标表

十、部门政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级转移支付补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

昆明市殡葬管理处2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.负责宣传贯彻国家、省、市殡葬管理法律法规；

2.承担全市殡葬服务管理和改革的事务性工作；

3.指导全市殡葬服务机构工作；

4.协助主管部门开展殡葬执法检查工作；

5.完成上级交办的其它工作。

（二）机构设置情况

我单位于2021年9月经批准成立，属于昆明市民政局下属全额拨款事业单位，共设置1个内设机构，为办公室。我部门无所属单位。

（三）重点工作概述

1.认真贯彻落实党中央、国务院关于加强殡葬管理、推进殡葬改革的部署要求，抓实《殡葬管理条例》的宣传贯彻落实工作，以殡葬服务机构、城乡社区等为重要宣传平台，引导市殡葬改革联席会议成员、全市殡葬领域将《条例》学习贯彻和思想政治引领融入日常、抓在经常。

2.坚持基本殡葬服务公益属性，将其纳入基本公共服务标准体系，明确服务项目、质量要求和支出责任，通过官网、公众号和新媒体等平台及时发布殡葬服务价格政策，各殡葬服务单位施行“六公开”制度，为群众提供“清单式”服务，确保消费者合法权益，推动殡葬改革事业更好地服务于保障和改善民生。

3.充分发挥殡葬服务机构阵地宣传优势，积极推广代客祭扫、云端祭扫等便民、智能服务。举办殡仪馆公众开放日、“鲜花换纸钱”“丝带寄哀思”等活动，传播文明低碳祭扫和节地生态安葬理念，共同营造“平安有序、文明祥和”的祭扫氛围。联合市委文明办发布“文明祭扫倡议书”，引导、带动群众自觉文明低碳祭扫，推动丧葬礼俗改革。

4.坚持生态优先、绿色发展、永续发展导向，按照“深埋低碑”和“占地少、墓碑小、绿化好”的要求，进一步健全完善节地生态安葬评价体系，建立节地生态安葬奖补机制，践行节约优先、保护优先的理念，积极倡导骨灰深埋、撒散不留坟头不立碑，宣传推行立体安葬、节地安葬和花葬、树葬、草坪葬、壁葬等节地生态安葬方式。

二、预算单位基本情况

我单位编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2025年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制10人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制10人。在职实有7人，其中：财政全额保障7人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 0人，其中：离休 0人，退休 0人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年部门财务总收入13,784,410.68元，其中：一般公共预算1,344,410.68元，政府性基金12,440,000.00元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入0元。

与上年对比增加3,293,364.16元，主要原因是本年度新增三个项目，包括遗属生活困难补助经费、特殊困难群体基本殡葬服务补助资金以及殡仪馆建设补助资金。

（二）财政拨款收入情况

2026年部门财政拨款收入13,784,410.68元，其中：本年收入13,784,410.68元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1,344,410.68元，政府性基金预算财政拨款12,440,000.00元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比增加3,293,364.16元，主要原因是本年度新增三个项目，包括遗属生活困难补助经费、特殊困难群体基本殡葬服务补助资金以及殡仪馆建设补助资金。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出13,784,410.68元。财政拨款安排支出13,784,410.68元，其中：基本支出1,331,410.68元，与上年对比减少159,635.84元，主要原因是昆明市殡葬管理处2025年有一名在职在编职工去世；项目支出12,453,000.00元，与上年对比增加3,453,000.00元，主要原因是本年度新增三个项目，包括遗属生活困难补助经费、特殊困难群体基本殡葬服务补助资金以及殡仪馆建设补助资金。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况如下：

2080505，机关事业单位基本养老保险缴费支出，金额145,600.00元，主要用于职工基本养老保险支出。

2080801，死亡抚恤，金额13,000.00元，主要用于遗属生活困难补助支出。

2081005，社会福利事业单位，金额948,951.68元，主要用于事业单位人员经费及机构运转支出。

2101102，事业单位医疗，金额71,890.00元，主要用于职工基本医疗支出。

2101103，公务员医疗补助，金额45,500.00元，主要用于职工公务员医疗补助支出。

2101199，其他行政事业单位医疗支出，金额6,909.00元，主要用于职工其他行政事业医疗方面的支出。

2210201，住房公积金，金额112,560.00元，主要用于行政事业单位人员住房公积金支出。

2296002，用于社会福利的彩票公益金支出，金额12,440,000.00元，主要用于全市特殊困难群体火化补助、全市农村公益性公墓建设补助、特殊困难群体基本殡葬服务补助以及殡仪馆建设补助支出。

五、市对下专项转移支付情况

2026年部门列入市对下专项转移支付项目4个，金额12,440,000.00元，按功能科目分组的对下转移支付事项具体如下：

2296002，用于社会福利的彩票公益金支出，金额940,000.00元，主要用于全市特殊困难群体火化补助。

2296002，用于社会福利的彩票公益金支出，金额5,500,000.00元，主要用于全市农村公益性公墓建设补助。

2296002，用于社会福利的彩票公益金支出，金额3,000,000.00元，主要用于特殊困难群体基本殡葬服务补助。

2296002，用于社会福利的彩票公益金支出，金额3,000,000.00元，主要用于殡仪馆建设补助。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，政府采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。（注：《政府购买服务预算表08》相关内容不在此处反映）

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

昆明市殡葬管理处2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0元，较上年增加0元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

昆明市殡葬管理处2026年因公出国（境）费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

昆明市殡葬管理处2026年因公出国（境）费与上年相比无变化。

（二）公务接待费

昆明市殡葬管理处2026年公务接待费预算为0元，较上年增加0元，增长0%，国内公务接待批次为0次，共计接待0人次。

昆明市殡葬管理处2026年公务接待费与上年相比无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费

昆明市殡葬管理处2026年公务用车购置及运行维护费为0元，较上年增加0元，增长0%。其中：公务用车购置费0元，较上年增加0元，增长0%；公务用车运行维护费0元，较上年增加0元，增长0%。共计购置公务用车0辆，预计年末公务用车保有量为0辆。

昆明市殡葬管理处2026年公务用车购置及运行维护费与上年相比无变化。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）全市农村特殊困难火化群体补助资金绩效目标

加大惠民殡葬投入力度，对农村五保供养对象、城乡低保对象、重点优抚对象等特殊困难群体实施火化补助，保障全市特殊困难群体和农村居民的基本殡葬服务需求。

（二）全市农村公益性公墓建设补助资金绩效目标

规范农村公益性公墓的建设和管理，节约土地资源，保护生态环境，加大农村公益性公墓建设的投入，强化政府主导，以集约化、标准化、生态化建设为基准，科学合理地确定农村殡葬基础设施的布局、规模和数量，加快推进农村公益性公墓科学发展，促进新农村建设，发挥殡葬改革在促进我市经济社会全面协调可持续发展中的重要作用。

（三）特殊困难群体基本殡葬服务补助资金绩效目标

坚持以人民为中心，健全完善惠民殡葬政策，突出基本殡葬服务公益属性，减轻人民群众特别是特殊困难群体基本殡葬服务负担，实现“逝有所安”。

（四）殡仪馆建设补助资金绩效目标

补助殡仪馆基础设施建设，有效缓解现有殡葬服务设施不足、设备老化等问题，为群众提供更加规范、便捷的服务。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

昆明市殡葬管理处2026年机关运行经费安排0元，与上年对比无变化，主要原因是本单位属事业单位。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

昆明市殡葬管理处2026年委托业务费安排0元，与上年对比无变化，主要原因是本单位未安排委托业务费。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，昆明市殡葬管理处资产总额24,627.71元，其中，流动资产99.85元，固定资产24,527.86元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少8,819.27元，其中固定资产减少8,919.12元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2026年1月资产月报数。

昆明市殡葬管理处2026年部门预算公开表